Power BI. I modelli Bilancio Riclassificato e Crisi d’Impresa

Lorenzo Granzini Power BI Specialist

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POWER BI MODELLI BILANCIO RICLASSIFICATO E CRISI D’IMPRESA – DATASYS NETWORK – Power BI è una suite di strumenti di business intelligence (BI) che è stata sviluppata da Microsoft e che è in commercio dal 2015. È un software progettato e realizzato in modo specifico per visualizzare, analizzare e condividere dati aziendali in modo intuitivo e interattivo. Power BI consente di connettersi a diverse sorgenti dati aziendali, trasformare i dati provenienti contemporaneamente da più fonti in informazioni significative per le analisi, grazie a tutta una serie di report interattivi, dashboard, indicatori KPI e funzioni che consentono di rielaborare i dati per poterli esporre nel modo più utile per il cliente, consentendo così un’analisi specifica dei dati per monitore gli andamenti e per poter prendere decisioni mirate nei vari settori aziendali.

Datasys Network ha deciso di proporre Power BI ai propri clienti principalmente per la semplicità d’uso da parte degli utenti e per l’integrazione con la suite Office e con altre piattaforme Microsoft, come Azure, SharePoint e Microsoft 365, spesso già presenti tra i sistemi aziendali dei clienti, un’integrazione che consente all’azienda di sfruttare appieno l’intero ecosistema. Sulla base di quanto detto, Datasys Network ha sviluppato una serie di modelli di analisi standard specifici con Power BI, modelli che connettendosi al gestionale Vela ERP by Datasys (O A QUALSIASI ALTRO GESTIONALE) leggono i dati in modo opportuno per poterli elaborare.

Di seguito diamo un’idea di massima dei modelli standard collegati a Vela ERP e pensati per l’analisi del Bilancio Riclassificato e per la gestione della Crisi d’Impresa.

Bilancio Riclassificato

La riclassificazione di bilancio, che fa parte di quelle attività fondamentali per analizzare un’impresa da un punto di vista finanziario e patrimoniale, aiuta e rende possibile valutare lo stato di salute dell’impresa stessa.

Datasys Network ha realizzato questo modello specifico dell’area Finance collegato ai dati del Vela, un modello che mostra attraverso appositi report il Conto Economico e lo Stato Patrimoniale dell’azienda in base alle voci riclassificate inserite in Vela .

Per impostare l’analisi desiderata l’utente può selezionare alcuni metadati tra i quali l’azienda di riferimento, l’area di Analisi e la data di riferimento (dato che l’utente può generare su Vela più elaborazioni in date diverse per azienda e per Area).

Il bilancio riclassificato è il punto cardine per analizzare e valutare adeguatamente la situazione economica di una società, in quanto i dati vengono riclassificati – per chi dovrà analizzarli – in modo immediato, totalmente comprensibile e di facile lettura.

A tal proposito il report del Conto Economico presente nel modello mostra tutte le voci di conto con valore nel Periodo di analisi, elaborando anche dei confronti (con un “Periodo di Confronto” definito nell’elaborazione su Vela), in modo da avere sotto controllo il valore di ogni voce relativamente ai periodi definiti, con % Fatturato Netto per ogni voce.

È inoltre possibile per ogni voce di conto andare ad analizzare i dettagli che la compongono: selezionando la voce desiderata e cliccando sul tasto “Visualizza i Dettagli” il sistema presenta un report con i dettagli per ogni voce.

La stessa logica è stata applicata per lo Stato Patrimoniale, che è possibile analizzare tramite report specifico, un report che mostra Debiti e Crediti aziendali nel periodo di analisi e di confronto. Anche in questo caso per ogni elemento dello Stato Patrimoniale è possibile entrare tramite apposito tasto nei dettagli per vedere ogni singola voce che lo compone con relativo importo.

Crisi d’Impresa

Con l’entrata in vigore del nuovo Codice della Crisi d’Impresa, oggi è diventato fondamentale per l’imprenditore conoscere gli indicatori richiesti, in modo che gli organi amministrativi e di controllo possano analizzare e monitorare gli indici patrimoniali, finanziari e reddituali, per valutare la gestione della società tanto nel presente quanto ipoteticamente nel futuro, nel pieno rispetto del concetto di continuità aziendale.

Il modello di analisi specifico per la Crisi d’Impresa sviluppato da Datasys Network – coerentemente con le nuove normative – permette di attuare un approccio innovativo alla crisi, in quanto non si limita a visualizzare gli strumenti di regolazione della crisi stessa ma consente un meccanismo di prevenzione, con l’implementazione di una serie di alert per ciascun indicatore, alert volti alla rilevazione tempestiva di qualsiasi eventuale difficoltà, per consentirne – se possibile – una risoluzione tempestiva.

Nel modello realizzato, che prende in automatico tutti i valori visualizzati direttamente dal Vela Finance, vengono analizzati tutti gli indicatori necessari sia di Equilibrio Finanziario che di Equilibrio Economico e Patrimoniale richiesti dalla normativa, nel periodo di analisi desiderato (es. Trimestre). Per ogni indicatore viene data un’indicazione per la valutazione con Benchmark e l’andamento del valore nei trimestri, con segnalazione automatica (colore rosso o verde) se l’indicatore rispetta o meno il valore di riferimento.

Abbiamo predisposto inoltre dei report specifici per l’analisi KPI, sia per Cliente che per Fornitore, dello scaduto a 90 gg, mostrando il valore e l’andamento in % nei trimestri selezionati, per avere un’indicazione dello scaduto e per poter prevenire per tempo una possibile situazione di crisi.
L’andamento può essere analizzato anche su uno specifico Cliente o Fornitore, selezionabile tramite selettore che viene alimentato da Vela.

Dall’analisi di andamento si può poi passare più specificatamente a una visualizzazione per Clienti (o Fornitori), per avere una visione dello scaduto a 90 gg per i vari clienti in ordine decrescente di Residuo.